獨立董事積極履職案例（十四）

獨立董事積極履職案例

14、關注違法違規整改

案例1

案例事實：某上市公司因2021年、2022年年度報告中營業收入、利潤等財務信息披露不準確，于2024年4月被證監局采取責令改正的行政監管措施，并計入資本市場誠信檔案。公司需要對相關財務信息的真實性、準確性進行自查，并提交書面整改報告。

主要做法：3名獨立董事向公司發出《督促函》，要求公司盡快完成自查和整改工作，并表示獨立董事將對公司作出的自查整改報告進行審閱。此外，要求公司對內部控制流程進行自我檢查，及時向獨立董事匯報檢查結果，并表示獨立董事將對公司提供的內控資料進行審閱。目前，公司已于5月16日向證監局提交了階段性自查整改報告。

案例2

案例事實：某上市公司及控股股東、實際控制人因涉嫌信息披露違法違規，分別于2023年11月、2024年4月被證監會立案調查。

主要做法：獨立董事通過面談、發函及通訊等方式多次與公司管理層進行溝通，開展調查核實。督促公司密切關注立案調查的進展情況，全力配合監管機構的調查工作，盡快落實整改并消除不利影響；盡快推進相關違法違規事項的整改，加強內部控制規范管理，積極采取有效措施確保公司合法合規經營，維護公司的聲譽和穩定運營；針對信息披露事務存在的漏洞進行自查自糾，嚴格整改。